NISAは5年後どうなるの？NISAのデメリットもしっかりと理解しよう

２０１４年から始まったNISAは、２０１６年からさらに非課税枠が拡大されました。

投資するならNISAを活用しない手はないと言えるでしょう。

今回はそんなNISAのメリットとデメリットについて徹底解説したいと思います。

NISAの基本

NISAとは

NISA（ニーサ）とは「少額投資非課税制度」のことで、年間１２０万円までの投資に対する利益が非課税となります。

NISAはイギリスのISA（アイサ）という個人貯蓄口座を参考に作られ、日本のNを加え日本版ISAという意味合いから「NISA」と呼ばれています。

年間１２０万円までが非課税

NISAでは、年間１２０万円までの投資の利益が非課税となります。

売買益（キャピタルゲイン）や、配当金・分配金などの利益（インカムゲイン）が全て非課税となります。極端な話、売買益で１億円稼いでも、税金は１円も取られないのです。

仮に１２０万円の非課税枠が余っても、それを翌年に持ち越すことはできません。

１年で１２０万円、５年で合計６００万円までの投資が非課税となります。

NISAの投資対象

NISAの対象は幅広く、株式やETF、投資信託やREITなどが対象となります。

ただし、預貯金や債券、公社債投資信託、MMF 、MRFなどは対象外となります。

NISAの対象者

NISAの対象者は、日本に在住する２０歳以上の人全員です。

大幅な節税が期待できる

NISAを活用すれば、税金を大幅に節約することができます。

普通に投資で利益を出すと、「２０.３１５％」の税金がかかります。

例えば、投資で１００万円儲けた場合、およそ２０万ほどの税金が引かれることになるのです。これはかなりの金額ですよね。

NISAを利用することで、この税金をまるまる支払わないで済むのです。

NISAのデメリット

短期投資には向いていない

NISAのデメリットとして、短期間で何度も売買するデイトレードなどをしていると、すぐに非課税枠が上限に達してしまうことがあります。

非課税枠を有効に使うためにも、中長期銘柄に投資することがおすすめです。

損益通算ができない

通常、投資で損失を出すと、その損失を他の口座の利益と相殺することができます（損益通算）。

ただ、NISAの場合には、NISA口座内の投資で赤字が出ていても、他の投資口座の利益と相殺することができません。

損失が出た時に対応できないのが、NISAの大きなデメリットです。

損失を繰り越すことができない

通常の口座の場合、確定申告をすることでその年の損失を３年間繰り越して、税金の控除を受けることができます。

しかし、NISAでは損失を繰り越すことができません。

NISAを活用した投資戦略

配当金を狙う

NISAを最大限に活用するためには、とにかく配当金狙いで株式に投資するといいでしょう。

配当金狙いなら、５年間非課税で配当金だけ受け取ることができます。

売却益狙い

値上がりしそうな銘柄を選定し投資できれば、大きな利益を上げることができます。

ただ、リターンが大きいということはリスクも高いということですので、複数の銘柄に分散投資し、リスク分散しましょう。

NISAのまとめ

NISAは非常にメリットが大きい制度に思えますが、損失が出た時にはデメリットが大きいでしょう。

NISAのメリット・デメリットをしっかりと理解し、堅実に投資を行いましょう！

参考：NISAは5年後にどうなる？NISAのデメリットをしっかりと認識しよう